Calculadora de IVA y retenciones
Dinos quién factura, qué y a quién, y te damos el subtotal, el IVA, las retenciones y el total. También al revés: de lo que quieres recibir al subtotal.
¿Cuándo te retienen?
En estos casos, solo las personas morales retienen. Si eres persona física y le facturas a una empresa, al pagarte te retiene una parte del ISR y, según lo que le vendas, del IVA. Si le facturas a otra persona física o al público en general, no hay retenciones.
En RESICO te retienen 1.25% de ISR (LISR artículo 113-J). Con honorarios o rentas fuera de RESICO, 10% (LISR artículos 106 y 116). Del IVA te retienen dos terceras partes si es un servicio profesional o una renta (LIVA artículo 1o.-A y su Reglamento, artículo 3). En los fletes, la empresa retiene 4% del valor, también si el flete lo da otra empresa.
Lo que vendes como negocio, sean productos o servicios que no son profesionales, no lleva retención de IVA: la ley la pide en servicios personales independientes, y un servicio es personal cuando no tiene naturaleza de actividad empresarial (LIVA artículo 14).
Preguntas frecuentes
¿Cómo calculo el IVA de un precio?
Multiplica el precio sin IVA por 0.16. Si el precio ya trae IVA, divídelo entre 1.16 para sacar el subtotal. En la calculadora, elige "Precio con IVA".
¿Cómo saco el subtotal si sé cuánto quiero recibir?
Elige "Lo que quieres recibir". Por ejemplo, en RESICO, por un servicio profesional a una empresa, para recibir $90,000 la factura va con subtotal de $86,469.21, IVA de $13,835.07, IVA retenido de $9,223.41 e ISR retenido de $1,080.87.
¿Por qué el IVA retenido sale con 10.6667%?
Son las dos terceras partes del IVA del 16%. En la factura, esa tasa se escribe 0.106667 y el importe es el subtotal por esa tasa, así que puede salir un centavo distinto de sacar las dos terceras partes a mano.
¿La renta de casa lleva IVA?
No. La renta de casa habitación no causa IVA (LIVA artículo 20, fracción II), salvo que se rente amueblada o como hotel o casa de hospedaje. Si te paga una persona moral, sí te retiene ISR.
¿Sirve para productos con tasa 0% o exentos?
No. La calculadora usa el IVA del 16%. Algunos productos y servicios van a tasa 0% o están exentos según la Ley del IVA, y esos casos no los cubre.
¿Necesito registrarme?
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