Mi cliente pidió factura después de la global, ¿y ahora?

Pasa seguido: cierras el mes, emites tu factura global y a los días llega un cliente con su ticket pidiendo su factura. Esa venta ya está dentro de la global, así que no puedes simplemente facturarla otra vez: el ingreso quedaría declarado dos veces.

El procedimiento del SAT

El SAT tiene un motivo de cancelación pensado justo para este caso. Son tres pasos, en este orden:

1. Cancela la factura global con el motivo 04“Operación nominativa relacionada en la factura global”.
2. Vuelve a emitir la factura global del mismo periodo, ahora sin la venta que vas a facturar al cliente.
3. Emite la factura del cliente con su RFC y sus datos fiscales.

Por qué no basta con facturarle y ya

Si emites la factura del cliente sin tocar la global, esa venta queda en dos CFDI de ingreso: una vez a nombre del cliente y otra dentro de la global. Para el SAT facturaste más de lo que vendiste.

Cómo evitar que te pase cada mes

• Dile al cliente hasta cuándo puede facturar.Ponlo en el ticket, por ejemplo: “Puedes facturar hasta el último día del mes de tu compra”.
• Dale una forma de facturarse solo. Si cada cliente tiene una liga o un QR para facturar su compra, lo hace el mismo día y no espera a pedírtelo.
• Que la global se arme sola. Si un sistema lleva qué ventas ya se facturaron, la global del mes sale con la resta correcta y los casos tardíos son la excepción.